Modele de journal de caisse

Nous présentons un modèle qui caractérise la relation entre la gestion dynamique optimale de la trésorerie et le choix des moyens de paiement. La nouveauté du modèle est la nature séquentielle du choix des paiements: à chaque instant, l`agent peut choisir de payer soit en espèces, soit en crédit. Ce cadre prévoit que le niveau actuel du stock de trésorerie détermine si l`agent utilise de l`argent comptant ou du crédit. La trésorerie est utilisée chaque fois que l`agent en a assez, le crédit est utilisé lorsque les avoirs en espèces sont faibles, un modèle récemment documenté par les données des ménages de plusieurs pays. Le niveau moyen de trésorerie et la part moyenne des dépenses payées en espèces dépendent du coût d`opportunité de l`encaisse par rapport au coût du crédit. Le modèle produit un ensemble riche de restrictions de suridentification pour la gestion de trésorerie des consommateurs et les choix de paiement qui peuvent être testés en utilisant les données récentes enquête et journal des ménages. 2 Baumol, William J., «la demande de transactions en espèces: une approche théorétique de l`inventaire», The Quarterly Journal of Economics, 66 (novembre 1952), pp. 545 – 556; Beranek, William, analyse des décisions financières (Homewood, ill.: Richard D. Irwin, Inc., 1963), PP. 345 – 387.

Lorsque les banques envoient à des sociétés un relevé bancaire qui contient la trésorerie début balanceCash État du flux un état des flux de trésorerie (officiellement appelé l`état des flux de trésorerie) contient des informations sur la quantité d`argent qu`une société a générée et utilisée période donnée. Il contient 3 sections: trésorerie provenant des opérations, trésorerie provenant de l`investissement et de l`argent comptant du financement., transactions au cours de la période, et la fin du solde de trésorerie, presque toujours, le solde de trésorerie de fin de la Banque et le solde de trésorerie de fin de la société ne sera jamais le même. Quelques raisons de la différence sont: publié: Fernando Alvarez & Francesco Lippi, 2017. “Cash Burns: un modèle d`inventaire avec un choix de crédit comptant,” Journal of monétaire Economics, vol 90, pages 99-112. citation gracieuseté de nos jours, de nombreuses entreprises utilisent des logiciels de comptabilité spécialisés dans le rapprochement bancaire pour réduire la quantité de travail et les ajustements nécessaires et permettre des mises à jour en temps réel. Il existe de nombreuses raisons pour lesquelles une entreprise peut enregistrer des transactions à l`aide d`un livre de trésorerie au lieu d`un compte en espèces. Les soldes de trésorerie quotidiens sont faciles à accéder et à déterminer. Les erreurs peuvent être détectées facilement par la vérification, et les entrées sont conservées à jour, puisque le solde est vérifié quotidiennement.